Środki zapisane na subkoncie w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych podlegają podziałowi i wypłacie w razie między innymi śmierci ubezpieczonego. Tak, jak to ma miejsce w przypadku środków zgromadzonych na rachunku w Otwartym Funduszu Emerytalnym.
Jak w nadesłanej na adres poczty elektronicznej naszej redakcji wiadomości podkreśla Regionalna Rzeczniczka Prasowa Zakładu Ubezpieczeń Społecznych w Wielkopolsce Marlena Nowicka, jeśli dana osoba posiada subkonto, to może wskazać osoby uprawnione do środków zapisanych na subkoncie po swojej śmierci. W każdym czasie można też zmienić swoją wcześniejszą dyspozycję.
Zakład informuje ubezpieczonego, który nie zawarł umowy z otwartym funduszem emerytalnym, o obowiązku złożenia pisemnego oświadczenia o stosunkach majątkowych istniejących między nim a jego współmałżonkiem oraz o tym, że może wskazać osoby uprawnione do otrzymania środków po jego śmierci. Brak takiego wskazania oznacza, że środki zapisane na subkoncie wchodzą do masy spadkowej.
W przypadku śmierci osoby, która nie była członkiem Otwartego Funduszu Emerytalnego i dla której Zakład Ubezpieczeń Społecznych prowadził jedynie subkonto, na podstawie złożonego wskazania, Zakład Ubezpieczeń Społecznych informuje osoby uprawnione do otrzymania środków zgromadzonych na subkoncie osoby zmarłej o możliwości złożenia wniosku o wypłatę, pomimo faktu, iż przepisy ustawy nie nakładają na Zakład Ubezpieczeń Społecznych takiego obowiązku.
Zakład Ubezpieczeń Społecznych podkreśla, że podział środków na subkoncie będzie dokonywany w oparciu o złożone przez ubezpieczonego oświadczenie i wskazanie, na podstawie wniosku, osoby uprawnionej do tych środków.
Środki zgromadzone na subkoncie zmarłego, które nie zostaną podzielone w zakresie, w jakim stanowiły przedmiot małżeńskiej wspólności majątkowej, przekazywane są osobom wskazanym przez zmarłego, a w przypadku ich braku – wchodzą w skład spadku.
Zakład Ubezpieczeń Społecznych przypomina, że nie trzeba korzystać z pośredników (firm), aby uzyskać wypłatę z subkonta w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych. Wystarczy przyjść do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych i złożyć odpowiedni wniosek. Odpowiednie formularze są dostępne na stronie ZUS.
Jeśli ubezpieczony posiada subkonto w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych i jednocześnie jest członkiem Otwartego Funduszu Emerytalnego, proces podziału środków rozpoczyna się w funduszu emerytalnym. Oznacza to, że w pierwszej kolejności musi złożyć stosowny wniosek do Otwartego Funduszu Emerytalnego, aby otrzymać należne środki.
Otwarty Fundusz Emerytalny ma obowiązek zawiadomić Zakład Ubezpieczeń Społecznych zarówno o osobach, na rzecz których nastąpił podział środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu emerytalnym w razie śmierci osoby, dla której Zakład prowadzi subkonto, jak i o ich udziale w tych środkach, w terminie 14 dni od dnia dokonania podziału.
Zatem podział środków na subkoncie jest konsekwencją podziału składek zgromadzonych w Otwartym Funduszu Emerytalnym. Po tym jak do Zakładu wpłynie stosowne zawiadomienie z funduszu emerytalnego, Zakład ma trzy miesiące na dokonanie podziału i wypłaty środków zapisanych na subkoncie.
